Originale     Copia   

Comune di
Santa Cristina e Bissone	
G.C.
	
Nr.  147	Data
21.12.2009	
Oggetto: Misure organizzative in attuazione dell’art. 9 comma 1 lettera a) punti 1 e 2 del D.L. 78/2009 convertito in legge 102/2009.	

VERBALE DI DELIBERAZIONE DELLA GIUNTA COMUNALE

L’anno   DUEMILANOVE,   il giorno ventuno del mese di Dicembre  alle ore 22,30, nella sala  delle  adunanze si è riunita la GIUNTA COMUNALE regolarmente convocata nei modi e termini di legge.

      Su numero 5 componenti risultano:

			PRESENTI			  	 ASSENTI

1)	Grossi Elio Giovanni
1)  Ambrosetti Giuseppe
2)	Vitti Pierfrancesco
2)  Siviero Monica Ernestina
3)	Clerici Riccardo 

	Totali presenti  n 	03			  	 Totali assenti n. 02

Partecipa alla seduta il Segretario comunale sig. Barletta D.ssa Angela;

Il Presidente sig.  Grossi Elio Giovanni nella sua qualità di  Sindaco, dopo aver constatato la validità  dell’adunanza, dichiara aperta la seduta ed invita gli intervenuti a discutere sulla proposta di cui all’argomento in oggetto:

	         Il     Sindaco						    Il Segretario comunale
     f.to (Grossi Elio G.)  						f.to (Barletta D.ssa Angela)

       

LA GIUNTA COMUNALE

Premesso: 
-Che l’art. 9 comma 1 del D.L. n.78/2009, convertito nella Legge 102/2009, detta disposizioni intese a ..”garantire la tempestività dei pagamenti da parte delle Pubbliche Amministrazioni in attuazione della Direttiva 2000/35/CE …..relativa alla  lotta contro i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali…..”;
-Che alla lettera a) punto 1 la predetta disposizione sollecita le Amministrazioni Pubbliche ad adottare, entro il 31.12.2009, .”le opportune misure organizzative per garantire il tempestivo pagamento delle somme dovute per somministrazioni, forniture ed appalti;” stabilendo altresì che “Le misure adottate sono  pubblicate sul sito internet dell’amministrazione”;

Rilevato che al punto 2 del citato comma 1 lettera a), è stabilito che “al fine di  evitare ritardi nei pagamenti e la formazione di debiti pregressi, il funzionario che adotta provvedimenti che comportano  impegni di spesa ha l’obbligo di  accertare preventivamente che il programma dei conseguenti pagamenti sia compatibile con i relativi stanziamenti di bilancio e con le regole della finanza pubblica”, con conseguente responsabilità disciplinare ed amministrativa in caso di violazione dell’obbligo di accertamento  suddetto; 

Ritenuto pertanto opportuno attuare  una formale ricognizione delle procedure interne attualmente in essere introducendo le necessarie disposizioni organizzative come riportate nel documento allegato alla presente;

Visti i pareri favorevoli espressi dal Funzionario Responsabile in relazione alle proprie competenze ai sensi dell’art. 49 del D.Lgs. n.267/2000 ed allegati alla presente;

Con votazione unanime favorevole espressa in forma palese;

D E L I B E R A

1)	Di approvare, ai fini del rispetto delle disposizioni dell’art. 9 del D.L. n. 78/2009, convertito con Legge n.102/2009, le misure organizzative contenute  nel documento (Allegato A).

2)	Di trasmettere il presente provvedimento ai Responsabili di Servizio, al fine di dare  attuazione delle suddette misure organizzative.

3)	Di  pubblicare le  misure suddette  sul sito internet dell’ente, ai sensi dell’art. 9 del D.L. n. 78/2009.

4)	Di dare mandato al responsabile del Servizio Finanziario di verificare che le determinazioni comportanti impegni di spesa siano coerenti con i presenti indirizzi.

Con successiva separata votazione unanime dichiara la  presente urgente ed immediatamente eseguibile ai sensi dell’art. 134 comma 4 del T. U. n. 267/00.

	         Il     Sindaco						    Il Segretario comunale
      f.to (Grossi Elio G.)  					f.to (Barletta D.ssa Angela)

ALLEGATO A

 MISURE ORGANIZZATIVE IN ATTUAZIONE DELL’ ART. 9  PUNTI 1 E 2 DEL D.L. 78/2009 CONVERTITO IN LEGGE N. 102/2009 (DECRETO ANTICRISI)

Al fine di evitare ritardi dei pagamenti, anche in applicazione a quanto disposto dalla normativa (art. 9 del dl n. 78/2009) in tema di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni, sono definite le seguenti prescrizioni  procedurali:

1.  PROVVEDIMENTI DI SPESA

I responsabili di servizio prima di adottare provvedimenti che comportino impegni di spesa hanno l’obbligo di:
•	riscontrare il necessario stanziamento/disponibilità di bilancio sulle risorse assegnate;
•	accertare preventivamente che i pagamenti conseguenti siano compatibili con gli stanziamenti di bilancio e con le regole di finanza pubblica dandone atto espressamente nelle premesse della determinazione  utilizzando la seguente dicitura: 
“Accertato,  ai sensi dell’articolo 9, comma 1, lettera a), numero 2, del decreto legge 1 luglio 2009, n. 78, convertito con modificazioni dalla legge 3 agosto 2009, n. 102, che il programma dei pagamenti conseguenti all’assunzione degli impegni di spesa di cui al  presente provvedimento, è compatibile con i relativi stanziamenti di bilancio e con le regole di finanza pubblica attualmente in vigore”.
•	dare atto nel testo del provvedimento, dell’eventuale pattuizione di termini di pagamento differenti da quelli ordinariamente stabiliti dal D.lgs 231/2002 di recepimento della Direttiva Europea n. 35/2000 (30 giorni dal ricevimento della fattura al protocollo dell’ente con decorrenza automatica degli interessi di mora in caso di ritardo nel pagamento, fatto salvo il maggior tempo occorrente per le verifiche del DURC). 
•	per quanto riguarda gli incarichi di studio consulenza e ricerca:
-	ad attenersi a quanto disposto dall’art. 1 c. 42, l 312/2004 (così come espresso dalla sezione regionale di controllo della Corte dei Conti per la Lombardia con il parere 213/2009) che prevede il parere preventivo dei revisori dei conti sull’affidamento degli incarichi;
-	a verificare che l’incarico affidato rientri nel programma approvato  dal Consiglio Comunale;
-	a pubblicare sul sito web dell’ente gli incarichi di consulenza ai sensi e per gli effetti dell’art 3, commi 18 e 54,della legge n. 244 del 24/12/2007 combinato con il disposto dell’art 53 comma 4 del D.lgs 165/2001;

2. ACQUISIZIONE DEI DOCUMENTI DI SPESA

Le fatture dei vari fornitori pervenute al protocollo generale dell’Ente ad avvenuta esecuzione dei lavori/forniture, devono essere tempestivamente consegnate al servizio finanziario, di norma entro il giorno successivo alla ricezione, per la registrazione in contabilità.

3. LIQUIDAZIONE E PAGAMENTO DELLE FATTURE

I diversi uffici di competenza provvedono ad:
•	acquisire il Documento Unico di regolarità contributiva, specificatamente richiesto per la finalità di liquidazione delle fatture, in corso di validità e con esito regolare, la cui scadenza tenga conto delle operazioni propedeutiche all’emissione del mandato da parte del servizio finanziario;
•	attestare la regolarità della fornitura o del servizio o la conformità della prestazione all’incarico conferito, accertare che siano applicati i prezzi convenuti, e verificare la regolarità dei computi e l’osservanza delle disposizioni fiscali in materia ai sensi del vigente regolamento di contabilità. Nel caso in cui sia necessario acquisire ulteriori elementi al fine di procedere alla liquidazione della fattura, o contestare ogni irregolarità o difetto riscontrato nella fornitura, il responsabile deve darne comunicazione scritta al fornitore al fine di interrompere i termini di pagamento;

        	          Il     Sindaco						    Il Segretario comunale
      f.to (Grossi Elio G.)  					f.to (Barletta D.ssa Angela)

•	predisporre l’atto di liquidazione da trasmettere al responsabile del servizio finanziario, debitamente sottoscritto e corredato di tutti gli allegati e certificazioni ai fini fiscali, con congruo anticipo rispetto alla scadenza del pagamento.
•	verificare, per i pagamenti superiori ad € 10.000,00, che i creditori della P.A. non siano morosi di somme iscritte a ruolo pari ad almeno ad € 10.000,00 verso gli agenti della riscossione, nel qual caso vige il divieto di effettuare il pagamento delle somme. Per meglio verificare detto requisito provvederà direttamente il servizio finanziario, all’atto del pagamento, ad interrogare il servizio di Equitalia, corrispondendo, in caso di liberatoria, l’importo dovuto direttamente al beneficiario. Nel caso in cui l’esito del controllo faccia emergere situazioni debitorie, trascorsi i giorni necessari alla verifica da parte del nominato servizio, il servizio finanziario procederà a darne notizia all’ufficio che ha predisposto la liquidazione e ad intraprendere le azioni che di volta in volta si rendessero necessarie provvedendo secondo le istruzioni di pagamento eventualmente ricevute;
•	fornire le coordinate IBAN del beneficiario da indicarsi nei mandati di pagamento per l’esecuzione dei bonifici.

Nel caso in cui il servizio finanziario rilevi irregolarità dell’atto di liquidazione, o la non conformità rispetto all’atto di impegno, l’atto stesso viene restituito al Servizio proponente con l’indicazione dei provvedimenti da promuovere per la sua regolarizzazione.

I mandati di pagamento devono essere inviati al tesoriere comunale. Il tesoriere effettua i relativi pagamenti secondo le modalità di legge e le richieste del fornitore, di norma e salvo dichiarata e motivata urgenza, entro il giorno lavorativo successivo a quello della consegna, ovvero, in caso di pagamenti da eseguirsi in termine fisso indicato dall’Ente sull’ordinativo, l’Ente medesimo deve consegnare i mandati entro e non oltre il terzo giorno lavorativo precedente alla scadenza (come da convenzione di tesoreria).

         	          Il     Sindaco						   Il Segretario comunale
      f.to (Grossi Elio G.)  					f.to (Barletta D.ssa Angela)

COMUNE DI S. CRISTINA E BISSONE - PROVINCIA DI PAVIA

				GIUNTA COMUNALE	

Allegato alla deliberazione:                                                          n. 147   del  21.12.2009 

OGGETTO: Misure organizzative in attuazione dell’art. 9 comma 1 lettera a) punti 1 e 2 del D.L. 78/2009 convertito in legge 102/2009. 

Ai sensi e per gli effetti dell’art. 49, comma 1, del Decreto legislativo n. 267 del 18.08.2000;

 Il sottoscritto Rag. Ghiacci Mirella
individuato con provvedimento del Sindaco, Responsabile del servizio Ragioneria nonchè dei servizi Istruzione e Sociali
-esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica  della proposta di deliberazione in oggetto.

					      IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
						  (Rag. Ghiacci Mirella)
				                        ________________________              
						    
  Il sottoscritto  Arch. Bersani Paolo
individuato con provvedimento del Sindaco : Responsabile dei Servizi: Pianificazione territorio-Lavori Pubblici-Edilizia - Manutenzioni;
esprime parere favorevole in ordine alla regolarità tecnica della proposta di deliberazione in oggetto

					       IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO
						    (Arch. Bersani Paolo)
						    ___________________
	
 Il sottoscritto  
individuato con provvedimento del Sindaco,Responsabile dei Servizi:Personale-Affari generali-Attività economiche-Demografico
esprime parere   favorevole in ordine alla regolarità tecnica della proposta di deliberazione in oggetto.

						IL SEGRETARIO COMUNALE
						RESPONSABILE DEL SERVIZIO

REGOLARITA’ CONTABILE E COPERTURA FINANZIARIA
 (T.U – art. 49, comma 1 e art. 151, comma 4 - D.Lgs n. 267 del 18.08.2000)

in ordine all’assumendo impegno di spesa  si esprime parere favorevole di regolarità contabile e si attesta che è stato costituito apposito vincolo sul competente intervento del bilancio di previsione per l’esercizio in corso, nell’ambito della disponibilità finanziaria, dando atto di aver provveduto alla relativa registrazione contabile;

           IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO                            

S. Cristina e Bissone, lì  21.12.2009

Letto, approvato e sottoscritto:

  	    IL PRESIDENTE
 	  fto (Grossi Elio G.)
______________________				       Il Segretario Comunale 									   f.to (Barletta Dr.ssa Angela)
					___________________________				        	  	        
==================================================================================
				
DICHIARAZIONE DI PUBBLICAZIONE

Si dichiara che copia della presente deliberazione è pubblicata all’Albo pretorio per gg. 15 consecutivi

dal  ___________________  al  ____________________

Addì  __________________	 					   Il Segretario Comunale
									f.to (Barletta Dr.ssa Angela)
									_________________________					

p.c.c. all'originale ad uso amministrativo

Addì ____________

									Il Segretario Comunale
									(Barletta Dr.ssa Angela)
									___________________

DICHIARAZIONE DI ESECUTIVITA’

La presente deliberazione:

- Comunicata ai capigruppo consiliari il:  ______________-

- E’ divenuta esecutiva il __________________ai sensi dell’art. 134, comma 3, del T.U. approvato con D.Lgs 

n. 267 del   18.08.2000 per scadenza del termine di 10 giorni dalla data di inizio della pubblicazione;

Addì, .....................................................					IL SEGRETARIO COMUNALE
									         (Barletta Dr.ssa Angela)
									____________________________